जीवन बीमा अन्य निवेश विकल्पों की तुलना में अधिक कर-कुशल क्यों है?

जीवन बीमा योजना सबसे अच्छे निवेशों में से एक है जिसे आप कभी भी कर सकते हैं। यह आपकी असामयिक मृत्यु की स्थिति में आपके परिवार को आर्थिक रूप से सुरक्षित करने में आपकी मदद करता है। हालाँकि, यह एकमात्र लाभ नहीं है जो इसके साथ आता है। क्या आप जानते हैं कि जीवन बीमा पॉलिसी में निवेश करके आप वास्तव में कर बचा सकते हैं? विश्वास करना कठिन लगता है, है ना? लेकिन ये बिल्कुल सच है।

जीवन बीमा अधिक कर कुशल है - एबीएसएलआई

वास्तव में, जीवन बीमा वर्तमान में उपलब्ध सबसे अधिक कर-कुशल निवेश विकल्पों में से एक है, क्योंकि यह छूट-छूट-छूट (ईईई) कर स्थिति के अंतर्गत आता है। सोच रहे हैं कि ईईई क्या है और जीवन बीमा कैसे अधिक कर-कुशल है? आइए इसे देखते हैं।

छूट-छूट-छूट क्या है?

प्रत्येक निवेश विकल्प में आम तौर पर तीन प्राथमिक चरण होते हैं - निवेश, विकास और परिपक्वता। अब, एक निवेश विकल्प जो इन तीनों चरणों में कर लाभ प्रदान करता है, छूट-छूट-छूट श्रेणी के अंतर्गत आता है।

ईईई श्रेणी के अंतर्गत आने वाले निवेश को सबसे अधिक कर-कुशल विकल्प माना जाता है, क्योंकि वे अपने विभिन्न चरणों में तीन कर लाभ1 प्रदान करते हैं। और जैसा कि आप पहले से ही जानते हैं, जीवन बीमा योजना एक ऐसा विकल्प है जो निवेश की ईईई श्रेणी के अंतर्गत आता है।

जीवन बीमा द्वारा दिए जाने वाले कर लाभ^* क्या हैं?

आयकर अधिनियम, 1961 (इसके बाद 'अधिनियम' के रूप में संदर्भित) के प्रावधानों के अनुसार, एक विशिष्ट जीवन बीमा योजना तीन प्रकार के कर लाभों* के साथ आती है। यहां इन प्रावधानों का अवलोकन दिया गया है.

1. प्रीमियम पर कर लाभ^* जीवन बीमा योजना के लिए आप जो प्रीमियम भुगतान करते हैं, उस पर आपकी कुल कर योग्य आय से कटौती का दावा किया जा सकता है। अधिनियम की धारा 80सी के तहत इस कटौती का दावा 1.5 लाख रुपये तक किया जा सकता है। यह कटौती आपको प्रत्येक वित्तीय वर्ष में मिलती है। इस प्रावधान का उपयोग करके, आप अपनी कुल कर योग्य आय को कम कर सकते हैं, जिससे कर देनदारी कम हो जाएगी।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने एक जीवन बीमा योजना खरीदी है जो 70,000 रुपये के वार्षिक प्रीमियम के साथ आती है। इसका मतलब है कि प्रत्येक वित्तीय वर्ष में आप अपनी कुल आय से 70,000 रुपये की कटौती का दावा कर सकते हैं

2. परिपक्वता भुगतान पर कर लाभ^* कई जीवन बीमा योजनाओं के मामले में, कार्यकाल के अंत में, आपको परिपक्वता भुगतान प्राप्त होता है। इस भुगतान में आपकी प्रारंभिक निवेश पूंजी, रिटर्न या ब्याज भुगतान और अतिरिक्त बोनस शामिल हैं।

उदाहरण के लिए एबीएसएलआई विजन एनडाओमेंट प्लस प्लान को लें। यह योजना आपको परिपक्वता लाभ देती है जिसमें परिपक्वता पर बीमा राशि, साथ ही कोई अर्जित बोनस और टर्मिनल बोनस, यदि कोई हो, शामिल होता है।

अब, आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 10(10डी)^** के अनुसार, इस प्रकार के परिपक्वता भुगतान को निम्नलिखित शर्तों के अधीन कर से छूट दी गई है।

ए. यदि जीवन बीमा पॉलिसी 01.04.2003 को या उसके बाद लेकिन 31.03.2012 से पहले जारी की गई थी, तो वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 20% से अधिक नहीं होना चाहिए।

बी. यदि जीवन बीमा पॉलिसी 01.04.2012 को या उसके बाद जारी की गई थी, तो वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए।

3. बीमा राशि पर कर लाभ^* अंत में, बीमा राशि मृत्यु लाभ भुगतान है जो पॉलिसीधारक की मृत्यु पर परिवार को मिलती है। यह उनके हाथों में कराधान से भी पूरी तरह मुक्त है। यह अधिनियम की धारा 10(10डी)** के प्रावधानों के अनुरूप भी है।

जीवन बीमा अन्य निवेश विकल्पों की तुलना में अधिक कर-कुशल क्यों है?

स्टॉक, कर-बचत एफडी, पेंशन योजनाएं, म्यूचुअल फंड और राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) जैसे निवेश विकल्प, कर लाभ* प्रदान करते हैं। हालाँकि, वे जीवन बीमा पॉलिसी के समान कर लाभ* के साथ नहीं आते हैं।

उदाहरण के लिए, आइए रूढ़िवादी निवेशकों के पसंदीदा निवेश - कर-बचत एफडी को लें। वे 5 साल की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं और आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत प्रत्येक वित्तीय वर्ष में 1.5 लाख रुपये तक की कर कटौती की पेशकश करते हैं। और इसके कार्यकाल के अंत में आपको मिलने वाली परिपक्वता राशि भी कर-मुक्त होती है। हालाँकि, आप अपनी निवेश पूंजी से जो ब्याज कमाते हैं, वह आपके हाथ में कर योग्य होता है। तो, यह 3 संभावित कर लाभों में से केवल 2 हैं।

इसी तरह, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) निवेश के साथ, आपको हर साल 1.5 लाख रुपये तक की कर कटौती का दावा करने की क्षमता मिलती है। लेकिन कार्यकाल के अंत में आपको मिलने वाली परिपक्वता राशि आपकी कुल कर योग्य आय में जोड़ दी जाती है और आपके हाथ में कर योग्य होती है।

यही कारण है कि जीवन बीमा को सबसे अधिक कर-कुशल माना जाता है। जीवन बीमा पॉलिसी के साथ मिलने वाले ट्रिपल कर लाभ^* न केवल आपको लंबी अवधि में धन बनाने में मदद करते हैं, बल्कि आपको कर बचाने में भी मदद करते हैं।

अंतिम शब्द

हालाँकि एक जीवन बीमा पॉलिसी इन कई कर लाभों^* के साथ आती है, लेकिन यह पॉलिसी लेने का एकमात्र कारण नहीं होना चाहिए। हमेशा याद रखें कि जीवन बीमा पॉलिसी का प्राथमिक लक्ष्य आपको आपके असामयिक निधन की स्थिति में आपके परिवार को वित्तीय रूप से सुरक्षित करने की क्षमता प्रदान करना है। इसलिए, जब आप अपने और अपने परिवार के लिए कोई खरीदारी करने जा रहे हैं, तो सुनिश्चित करें कि आप इसे निष्पक्ष रूप से देखें, न कि केवल कर बचाने की दृष्टि से।