ईएलएसएस म्यूचुअल फंड के बारे में आपको जो कुछ पता होना चाहिए

निवेशक लगातार ऐसे निवेश विकल्पों की तलाश कर रहे हैं जो धन सृजन, लगातार रिटर्न और कर बचत प्रदान कर सकें। यद्यपि विभिन्न निवेश विकल्प उपलब्ध हैं, उनमें से कई अपने द्वारा अर्जित रिटर्न पर आयकर के अधीन हैं। यहीं पर ईएलएसएस (इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम) फंड काम में आते हैं। ये कर-बचत इक्विटी म्यूचुअल फंड हैं जो निवेशकों को आकर्षक कर बचत लाभ प्रदान करते हैं। इस लेख में, हम ईएलएसएस टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड की दुनिया के बारे में विस्तार से जानेंगे और उन सभी महत्वपूर्ण जानकारियों को कवर करेंगे जो आपको जानना आवश्यक है।

ईएलएसएस फंड क्या है?

ईएलएसएस फंड इक्विटी म्यूचुअल फंड हैं जो मुख्य रूप से स्टॉक और इक्विटी-संबंधित उपकरणों में निवेश करते हैं। वे निवेशकों को आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर लाभ* भी प्रदान करते हैं, जहां 1,50,000 रुपये तक के निवेश को वार्षिक कर योग्य आय से छूट मिलती है।

ईएलएसएस फंड में तीन साल की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है, जिससे वे कर बचत का लाभ उठाने के इच्छुक करदाताओं के बीच एक लोकप्रिय विकल्प बन जाते हैं। ईएलएसएस फंड में आपका निवेश 1,50,000 रुपये तक की कर कटौती के लिए पात्र है, और तीन साल के कार्यकाल के अंत में अर्जित किसी भी आय को दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (एलटीसीजी) माना जाता है और 10% की दर से कर लगाया जाता है (यदि आय 1 लाख रुपये से अधिक है)।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड की विशेषताएं

यहां ईएलएसएस फंड की कुछ प्रमुख विशेषताएं दी गई हैं:

• 80% या अधिक धनराशि इक्विटी या इक्विटी-लिंक्ड प्रतिभूतियों में निवेश की जाती है।
• फंड के इक्विटी निवेश विभिन्न क्षेत्रों, मार्केट कैप और थीम में विविध हैं।
• हालांकि निवेश की अवधि की कोई सीमा नहीं है, तीन साल की अनिवार्य लॉक-इन अवधि है।
• ईएलएसएस फंड में निवेश आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं।
• ईएलएसएस फंड से उत्पन्न आय को दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (एलटीसीजी) माना जाता है और मौजूदा कर कानूनों के अनुसार कर लगाया जाता है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश के लाभ:

ईएलएसएस टैक्स सेविंग फंड कई लाभ प्रदान करते हैं जिनमें शामिल हैं:

विविधता अधिकांश ईएलएसएस फंड विभिन्न बाजार पूंजीकरण और विभिन्न क्षेत्रों में विभिन्न कंपनियों में निवेश करते हैं, जिससे आपको अपने निवेश पोर्टफोलियो में विविधता लाने का अवसर मिलता है।

सामर्थ्य न्यूनतम 500 रुपये के निवेश के साथ, आप बड़ी रकम जमा किए बिना ईएलएसएस फंड में निवेश शुरू कर सकते हैं।

फ्लेक्सिबिलिटी जबकि आप ईएलएसएस में एकमुश्त निवेश कर सकते हैं, अधिकांश निवेशक एसआईपी पद्धति को पसंद करते हैं क्योंकि यह उन्हें नियमित रूप से छोटी मात्रा में निवेश करने और समय के साथ धन बनाते हुए कर लाभ* प्राप्त करने की अनुमति देता है।

लंबी अवधि का निवेश आप 3 साल की लॉक-इन अवधि के बाद जब तक चाहें तब तक ईएलएसएस योजना में निवेशित रह सकते हैं। हालाँकि, आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर लाभ* प्राप्त करने के लिए आप जिस राशि का निवेश कर सकते हैं वह सीमित है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश करने से पहले विचार करने योग्य कारक

भारत में ईएलएसएस फंड में निवेश करने से पहले, पिछले दशक में योजना के प्रदर्शन और निम्नलिखित कारकों पर विचार करना महत्वपूर्ण है:

निवेश और कर योजना ईएलएसएस फंड इस मामले में अद्वितीय हैं कि वे इक्विटी बाजार में निवेश करने के साथ-साथ कर लाभ* भी देते हैं। हालाँकि, ईएलएसएस फंड में निवेश करते समय टैक्स प्लानिंग ही एकमात्र विचार नहीं होना चाहिए। अपने वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए एक समग्र निवेश योजना बनाना आवश्यक है, कर योजना उस योजना का एक हिस्सा है। ईएलएसएस फंड आपके दीर्घकालिक लक्ष्यों को प्राप्त करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकते हैं।

एसआईपी या एकमुश्त निवेश कई निवेशक केवल कर उद्देश्यों के लिए ईएलएसएस फंड में निवेश करना चुनते हैं, जिससे उन्हें अंतिम समय में एकमुश्त राशि का निवेश करना पड़ता है। यह जोखिम भरा हो सकता है, खासकर अगर निवेश के समय बाजार ऊंचा हो। समय के साथ प्रति यूनिट लागत का औसत निकालने के लिए एक व्यवस्थित निवेश योजना (एसआईपी) शुरू करना बेहतर तरीका होगा।

अनुशंसित निवेश क्षितिज कुछ युवा निवेशक 3 साल की छोटी लॉक-इन अवधि के कारण पीपीएफ या एनएससी जैसे विकल्पों पर ईएलएसएस फंड पसंद करते हैं। हालाँकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि इक्विटी निवेश को स्थिर होने में 5-7 साल लग सकते हैं और इसलिए, ईएलएसएस फंडों के साथ अल्पकालिक निवेश क्षितिज रखना उचित नहीं है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे करें?

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश करने के दो तरीके हैं:

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में ऑफ़लाइन निवेश

जो लोग ईएलएसएस फंड में ऑफ़लाइन निवेश करना चाहते हैं, वे एक म्यूचुअल फंड वितरक से संपर्क कर सकते हैं जो फॉर्म भरने में सहायता कर सकता है, ईएलएसएस फंड में निवेश कैसे करें, इस पर मार्गदर्शन प्रदान कर सकता है और म्यूचुअल फंड कंपनी के कार्यालय में जमा के लिए निवेश चेक एकत्र कर सकता है। यदि आवश्यक हो तो वितरक म्यूचुअल फंड केवाईसी अनुपालन प्राप्त करने में भी मदद कर सकता है और उपयुक्त ईएलएसएस म्यूचुअल फंड योजनाओं के चयन में सहायता कर सकता है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में ऑनलाइन निवेश

ईएलएसएस फंड में ऑनलाइन निवेश तीन चैनलों के माध्यम से किया जा सकता है: एसेट मैनेजमेंट कंपनी (एएमसी) की वेबसाइट, आरटीए वेबसाइट, या ऑनलाइन म्यूचुअल फंड प्लेटफॉर्म। ऑनलाइन निवेश करने के लिए, व्यक्ति को पहले अपना मोबाइल नंबर, ईमेल आईडी और पैन नंबर प्रदान करके वेबसाइट पर पंजीकरण करना होगा। एक बार पैन नंबर दर्ज करने के बाद, वेबसाइट स्वचालित रूप से व्यक्ति की म्यूचुअल फंड केवाईसी अनुपालन स्थिति को सत्यापित करेगी।

नोट: ईएलएसएस फंड में निवेश करने के लिए, किसी व्यक्ति को म्यूचुअल फंड के साथ केवाईसी-अनुपालक होना चाहिए। यह अनुपालन म्यूचुअल फंड कंपनी की वेबसाइट या रजिस्ट्रार एंड ट्रांसफर एजेंट (आरटीए) वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन प्राप्त किया जा सकता है। ऑनलाइन केवाईसी प्रक्रिया सीधी है और इसके लिए पैन कार्ड और पते के प्रमाण जैसे आधार कार्ड, पासपोर्ट, उपयोगिता बिल या सरकारी आईडी की आवश्यकता होती है। इस प्रक्रिया में दस्तावेज़ों और फ़ोटो का वीडियो-आधारित सत्यापन भी शामिल है।

जो लोग केवाईसी अनुपालन करते हैं, उनके लिए निवेश प्रक्रिया सीधी है। व्यक्ति वह योजना, योजना (नियमित या प्रत्यक्ष), और विकल्प (लाभांश भुगतान या वृद्धि) चुन सकता है जिसमें वह निवेश करना चाहता है, और फिर तय कर सकता है कि वह एकमुश्त निवेश करना चाहता है या व्यवस्थित निवेश योजनाओं (एसआईपी) के माध्यम से। नेट-बैंकिंग विकल्प का उपयोग करके बैंक खाते से भुगतान ऑनलाइन किया जा सकता है।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि सभी ऑनलाइन प्लेटफ़ॉर्म नियमित और प्रत्यक्ष दोनों योजनाओं की पेशकश नहीं करते हैं, इसलिए व्यक्ति को एक ऐसा प्लेटफ़ॉर्म चुनना होगा जो उस योजना की पेशकश करता हो जिसमें वे निवेश करना चाहते हैं। म्यूचुअल फंड कंपनी की वेबसाइट आमतौर पर दोनों योजनाओं में निवेश की अनुमति देती है, लेकिन योजनाएं एएमसी द्वारा पेश की जाने वाली योजनाओं तक ही सीमित होंगी। दूसरी ओर, आरटीए उन एएमसी में दोनों योजनाओं में निवेश की अनुमति देते हैं जिनकी वे सेवा लेते हैं।

ईएलएसएस फंड में कोई भी निवेश करने से पहले, एक उपयुक्त ईएलएसएस म्यूचुअल फंड योजना का चयन करने, निवेश की जाने वाली राशि का निर्धारण करने और ईएलएसएस फंड से जुड़े कराधान और लाभों की अच्छी समझ होना महत्वपूर्ण है। एक अच्छी म्यूचुअल फंड योजना का चयन करने के लिए, साथियों की तुलना में इसके प्रदर्शन और विभिन्न समय अवधि में ईएलएसएस श्रेणी के औसत रिटर्न और बेंचमार्क रिटर्न को मात देने की इसकी क्षमता पर विचार करें। ईएलएसएस फंड में निवेश की राशि व्यक्ति की कर योग्य आय और देय करों के आधार पर निर्धारित की जानी चाहिए, आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80 सी के तहत कर लाभ* प्राप्त करने के लिए प्रति वित्तीय वर्ष अधिकतम निवेश सीमा 1,50,000 रुपये है।

क्या आप अपने ईएलएसएस फंड पर ऋण ले सकते हैं?

कर-बचत विकल्पों में सबसे कम लॉक-इन अवधि होने के बावजूद, कई निवेशक अभी भी 36 महीने की होल्डिंग अवधि को तोड़ने की संभावना पर सवाल उठाते हैं। उत्तर सरल है - यह नहीं किया जा सकता। 3 साल की अवधि बीतने से पहले आप ईएलएसएस फंड से पैसा नहीं निकाल सकते।

हालाँकि, यदि आपको तत्काल धन की आवश्यकता है, तो अपने ईएलएसएस निवेश पर ऋण लेना एक विकल्प है जो आपके लिए फायदेमंद हो सकता है। दुर्भाग्य से, यह विकल्प व्यापक रूप से ज्ञात नहीं है, लेकिन बैंक और गैर-बैंकिंग वित्तीय कंपनियां (एनबीएफसी) ईएलएसएस निवेश के बदले ऋण की पेशकश करते हैं। ऋण राशि आम तौर पर निवेश के मूल्य के 60-70% के बराबर होती है, और ब्याज दर कम, लगभग 10-11%1 होती है।

ईएलएसएस फंड एक निवेश उत्पाद में दो लाभ प्रदान करते हैं। वे न केवल आपके कर के बोझ को कम करने में मदद करते हैं, बल्कि महत्वपूर्ण संपत्ति बनाने का अवसर भी प्रदान करते हैं। इन फंडों का उपयोग दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए किया जा सकता है, जैसे कि बच्चे की शिक्षा या सेवानिवृत्ति के लिए बचत, जहां आपको मुद्रास्फीति को एक महत्वपूर्ण अंतर से आगे बढ़ाने की आवश्यकता होती है।

अंतिम विचार

निष्कर्षतः, ईएलएसएस म्यूचुअल फंड न केवल कर बचाने का बल्कि लंबी अवधि में धन कमाने का एक स्मार्ट और कुशल तरीका है। न्यूनतम निवेश राशि 500 रुपये के साथ, ईएलएसएस फंड उन निवेशकों को व्यापक लाभ प्रदान करते हैं जो अपने निवेश पोर्टफोलियो में विविधता जोड़ना चाहते हैं। तीन साल की लॉक-इन अवधि यह सुनिश्चित करती है कि निवेशक बाजार की अस्थिरता से निपटने और अपने दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए पर्याप्त समय तक निवेशित रहें। इसके अतिरिक्त, तत्काल धन चाहने वालों के लिए ईएलएसएस निवेश पर ऋण एक व्यवहार्य विकल्प है, जो कम ब्याज दरों पर आता है और वित्तीय आवश्यकता के समय जीवनरक्षक हो सकता है। इसलिए, पिछले दशक में ईएलएसएस योजना के प्रदर्शन का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन करने और एक व्यापक निवेश योजना बनाने की सलाह दी जाती है जिसमें ईएलएसएस फंड में निवेश करने से पहले कर योजना शामिल हो।