यह एक नया साल है और हमारे पास पहले से ही हमारे काम की सूची भरी हुई है। किसी स्वप्निल गंतव्य की यात्रा करना, मनपसंद विश्वविद्यालय में दाखिला लेना, वजन कम करना, शादी करना, बच्चा पैदा करना और हमारी बकेट लिस्ट लंबी होती जा सकती है। अन्य सभी चीजों के अलावा, यह आपकी सेवानिवृत्ति योजना शुरू करने का भी सही समय हो सकता है।

1) 'क्या'

सेवानिवृत्ति के बाद वित्तीय स्वतंत्रता सुनिश्चित करने के लिए सेवानिवृत्ति योजना आवश्यक है। जब आपके पास पर्याप्त धनराशि होती है, तो आप आय का कोई सक्रिय स्रोत न होने पर भी अपने जीवन शैली के खर्चों और चिकित्सा आवश्यकताओं को पूरा कर सकते हैं। एक बार आपकी आय बंद हो जाने पर आपको किसी और पर निर्भर रहने की ज़रूरत नहीं है, क्योंकि आपका सेवानिवृत्ति कोष आपको वह वित्तीय सुरक्षा प्रदान करता है जिसकी आपको आवश्यकता है।

इसके अलावा, सेवानिवृत्ति कोष बनाते समय, आप जितनी जल्दी शुरुआत करेंगे, उतना बेहतर होगा। वजह साफ है। जब आपके पास समय हो, तो आप नियमित रूप से छोटी रकम बचा सकते हैं और चक्रवृद्धि रिटर्न की मदद से एक उपयुक्त कोष तैयार कर सकते हैं।

कंपाउंडिंग से आपको अपना कोष तेजी से बढ़ाने में मदद मिलती है। हालाँकि, इसे अपना चमत्कार दिखाने के लिए समय चाहिए। आप इस बार जल्द से जल्द शुरुआत करके कंपाउंडिंग दे सकते हैं। यहां चीजों को परिप्रेक्ष्य में रखने का एक उदाहरण दिया गया है -

मान लीजिए कि आप एक ऐसे निवेश विकल्प में मासिक रूप से ₹5000 का निवेश करते हैं जो 12% वार्षिक रिटर्न उत्पन्न करता है। पहले मामले में, आप 35 साल की उम्र में निवेश शुरू करते हैं, जबकि दूसरे मामले में, आप 10 साल की देरी करते हैं और 45 साल की उम्र में निवेश शुरू करते हैं।

यदि आपकी सेवानिवृत्ति की आयु 65 वर्ष है, तो पहली बार में कुल ₹18 लाख का निवेश करके बनाई गई धनराशि लगभग ₹1.75 करोड़2 होगी, जबकि बाद के मामले में, ₹12 लाख का निवेश करके यह लगभग ₹49.46 लाख होगी। 10 साल की देरी और आपका कोष तीन गुना से अधिक कम हो गया है जबकि निवेश कोष केवल ₹6 लाख कम है!

यह चक्रवृद्धि की शक्ति है जो आपको धन बनाने में मदद कर सकती है लेकिन केवल तभी जब आप इसके लिए समय दें। अब भी देर नहीं हुई है। आप इस नए साल में ही अपनी रिटायरमेंट प्लानिंग शुरू कर सकते हैं। देर आए दुरुस्त आए!

अब जब आप जान गए हैं कि सेवानिवृत्ति योजना क्या है और इसकी आवश्यकता क्यों है तो आइए समझें कि सेवानिवृत्ति कोष कैसे बनाया जाए।

यहां आपको बचत करने के लिए कदम उठाने होंगे और अपनी बचत को उपयुक्त तरीकों से निवेश करना होगा जो आपको पर्याप्त सेवानिवृत्ति कोष बनाने में मदद कर सके।

यहां बताया गया है कि आप इस प्रक्रिया को कैसे अपना सकते हैं -

सेवानिवृत्ति योजना में पहला कदम सेवानिवृत्ति के बाद आवश्यक धनराशि का अनुमान लगाना है। ऐसा करने के लिए, अपनी जीवनशैली की लागत और औसत वार्षिक मुद्रास्फीति दर को ध्यान में रखें। फिर, एक अंदाजा पाने के लिए सेवानिवृत्ति के समय बढ़ी हुई लागत की गणना करें।

उदाहरण के लिए, मान लें कि वर्तमान में आपका मासिक खर्च ₹25,000 है। आप 30 वर्ष के बाद सेवानिवृत्त होने का इरादा रखते हैं। यदि अपेक्षित मुद्रास्फीति दर लगभग 6% है, तो सेवानिवृत्ति पर आपका मासिक खर्च ₹1.43 लाख (लगभग) होगा। इस पर सालाना 17.16 लाख रुपये का खर्च आता है। यदि आप 65 वर्ष में सेवानिवृत्त होते हैं और 100 वर्ष तक अपनी जीवन प्रत्याशा मानते हैं, तो आपको ₹6 करोड़ (लगभग) के कोष की आवश्यकता होगी।

आप गणना स्वयं कर सकते हैं, या आप ऑनलाइन उपलब्ध सेवानिवृत्ति कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। जैसे ही आप अपना विवरण दर्ज करते हैं, ये कैलकुलेटर कोष का अनुमान लगाने का काम आसान कर देते हैं, और आपको वह आदर्श कोष मिल जाता है जिसे आपको बनाने की आवश्यकता है।

एक बार जब आप अनुमानित धनराशि का पता लगा लेते हैं, तो अगली चीज़ इसके लिए बचत करना शुरू कर देते हैं। ऐसा करने का आदर्श तरीका यह है कि आप अपनी मासिक आय का एक हिस्सा अलग रख दें। मासिक बचत आपको छोटी और किफायती रकम बचाने की अनुमति देती है जिसे चक्रवृद्धि की शक्ति के कारण एक इष्टतम कोष में जमा किया जा सकता है।

उदाहरण के लिए, उपरोक्त उदाहरण में, ₹6 करोड़ के कोष की आवश्यकता है। यदि आपके पास बचत करने के लिए 30 वर्ष हैं और आपके द्वारा चुना गया निवेश मार्ग प्रति वर्ष 12% रिटर्न देता है, तो आपको हर महीने ₹17,200 बचाने की आवश्यकता है ताकि आप ₹6 करोड़ का कोष बना सकें।

आवश्यक मासिक बचत की गणना करने के बाद, आपको बचत को उपयुक्त तरीकों से निवेश करने की आवश्यकता है। निवेश से रिटर्न मिलता है जो आपको वांछित कोष बनाने में मदद करता है।

निवेश के रास्ते चुनते समय, आपको दो बातों को ध्यान में रखना होगा - आपकी जोखिम उठाने की क्षमता और आपकी निवेश सीमा।

जोखिम उठाने की क्षमता निवेश जोखिमों को सहन करने की आपकी क्षमता है। इस भूख के आधार पर आप निवेश का रास्ता चुन सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपको इक्विटी से जुड़े अस्थिरता जोखिमों से कोई आपत्ति नहीं है, तो आप आकर्षक रिटर्न के लिए इक्विटी में निवेश कर सकते हैं। दूसरी ओर, यदि आप जोखिम लेने से बचते हैं या केवल सीमित मात्रा में जोखिम संभाल सकते हैं, तो ऋण या इक्विटी और ऋण का मिश्रण उपयुक्त निवेश विकल्प होगा।

जोखिम उठाने की क्षमता के अलावा, अपने निवेश की अवधि भी जांचें। ऐसा इसलिए है क्योंकि कुछ रास्ते लंबी अवधि के लिए उपलब्ध होते हैं जबकि अन्य छोटे कार्यकाल के लिए भी उपलब्ध होते हैं। उदाहरण के लिए, राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली को चुनने पर दीर्घकालिक कार्यकाल 60 या 70 वर्ष की आयु में परिपक्व होगा। दूसरी ओर, जीवन बीमा पेंशन योजनाएं 5 वर्ष से शुरू होने वाली अवधि की अनुमति देती हैं। इसके अलावा, निवेश क्षितिज वांछित कोष बनाने के लिए हर महीने आवश्यक बचत निर्धारित करता है।

इसलिए, अपनी सेवानिवृत्ति की आयु का अनुमान लगाएं ताकि आप उसके अनुसार बचत कर सकें।

1961 का आयकर अधिनियम आपको कर-कुशल सेवानिवृत्ति कोष बनाने में मदद करने के लिए विभिन्न कर-बचत निवेश मार्गों की अनुमति देता है। अपनी जोखिम उठाने की क्षमता, निवेश की अवधि और विभिन्न निवेश मार्गों द्वारा दिए जाने वाले रिटर्न के आधार पर, सबसे उपयुक्त विकल्प चुनें जो कर बचाने में भी मदद करते हैं।

कुछ कर-बचत के रास्ते जिन्हें आप चुन सकते हैं वे इस प्रकार हैं -

जीवन बीमाकर्ताओं द्वारा दी जाने वाली आस्थगित पेंशन योजनाएँ सेवानिवृत्ति-उन्मुख बीमा पॉलिसियाँ हैं। इन पॉलिसियों के तहत, आप बचत कर सकते हैं और सेवानिवृत्ति कोष बना सकते हैं। पॉलिसी अवधि के दौरान बीमा कवरेज की अनुमति है, जबकि परिपक्वता पर, आप गारंटीड# वार्षिकी भुगतान के रूप में नियमित आय प्राप्त कर सकते हैं।

यदि आप पूंजी बाजार में निवेश करना चाहते हैं तो आस्थगित पेंशन योजनाओं को यूनिट-लिंक्ड पॉलिसियों के रूप में अनुमति दी जाती है। वैकल्पिक रूप से, आप गारंटीड# रिटर्न के लिए पारंपरिक योजनाएं चुन सकते हैं।

आप पॉलिसी के लिए जो प्रीमियम चुकाते हैं, उसे आपकी कर योग्य आय से कटौती के रूप में अनुमति दी जाती है। आप धारा 80सीसीसी4 के तहत 1.5 लाख रुपये तक की कटौती का आनंद ले सकते हैं और अपनी कर देनदारी को कम कर सकते हैं। जबकि मृत्यु लाभ पूरी तरह से कर-मुक्त है, आपको परिपक्वता पर भी कर लाभ* मिलता है। यदि आप कॉर्पस का एक हिस्सा कम्युट करते हैं, तो आप धारा 10(10ए) के तहत कम्यूटेड कॉर्पस (कॉर्पस के 1/3 तक) पर कर छूट का आनंद लेते हैं।

एक अन्य सेवानिवृत्ति-उन्मुख योजना, एनपीएस योजना, आपको सेवानिवृत्ति तक बचत करने और फिर आजीवन वार्षिकियां प्राप्त करने की अनुमति देती है। बचत को विभिन्न प्रकार के फंडों के माध्यम से पूंजी बाजार में निवेश किया जाता है ताकि आपको मुद्रास्फीति-समायोजित रिटर्न मिल सके।

धारा 80सीसीडी(1)⁵ के तहत निवेश पर कटौती की अनुमति है। सीमा 1.5 लाख रुपये है जिसमें धारा 80सी और 80सीसीसी के तहत सीमा शामिल है। हालाँकि, एनपीएस योजना धारा 80सीसीडी (1बी) के तहत 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती की अनुमति देती है। यह अतिरिक्त कटौती योजना को कर-कुशल बनाती है।

परिपक्वता पर, आप संचित राशि का 60% तक निकाल सकते हैं, जो आपके हाथ में कर-मुक्त भी है। हालाँकि, शेष राशि का उपयोग वार्षिकी भुगतान के लिए किया जाएगा, और ऐसे भुगतानों पर आपके स्लैब दरों पर कर लगाया जाएगा।

पीपीएफ योजना 15 साल की परिपक्वता वाली एक निश्चित आय बचत योजना है, जिसे उसके बाद 5 साल तक बढ़ाया जा सकता है। आपको अपनी बचत पर 3 ब्याज आय की गारंटी# मिलती है, और आप कम से कम ₹100 से भी बचत कर सकते हैं।

पीपीएफ योजना में निवेश पर धारा 80सी के तहत 1.5 लाख रुपये तक की कटौती की अनुमति है। इसके अलावा, अर्जित रिटर्न और परिपक्वता आय भी कर-मुक्त है।

म्यूचुअल फंड द्वारा दी जाने वाली इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीमें भी कर-बचत निवेश के साधन हैं। ईएलएसएस योजनाएं इक्विटी में निवेश करती हैं और इस प्रकार, उनमें उच्च जोखिम वाली प्रोफ़ाइल होने के साथ-साथ उच्च रिटर्न की संभावना भी होती है। 3 साल की लॉक-इन अवधि है जिसके दौरान निकासी की अनुमति नहीं है।

ईएलएसएस योजना में बचत धारा 80सी के तहत 1.5 लाख रुपये तक की कटौती के लिए पात्र है। 1 लाख रुपये तक का रिटर्न कर-मुक्त है। हालाँकि, यदि रिटर्न अधिक है, तो आपको अतिरिक्त रिटर्न पर 10% कर देना होगा।

आदर्श रूप से आपको रुपये का लाभ पाने के लिए ईएलएसएस में 1,50,500⁶ रुपये का निवेश करना चाहिए। 1.5 लाख क्योंकि निवेश से पहले स्टाम्प ड्यूटी के रूप में 0.005% काटा जाता है।

बैंकों और डाकघरों द्वारा दी जाने वाली 5-वर्षीय सावधि जमा योजनाएं धारा 80सी के तहत कर बचाती हैं। 1.5 लाख रुपये तक का निवेश, आपकी कर योग्य आय से कटौती के योग्य है। हालाँकि, यदि आपकी उम्र 60 वर्ष से कम है तो ब्याज आय कर योग्य है। वरिष्ठ नागरिकों के लिए, धारा 80टीटीबी7 के तहत 50,000 रुपये तक की ब्याज आय भी कर-मुक्त है।

सावधि जमा आपकी जमा राशि पर गारंटीड# ब्याज दर देती है, और निवेश की अवधि पांच वर्ष है।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र भी पीपीएफ और 5-वर्षीय सावधि जमा जैसी निश्चित आय बचत योजनाएं हैं। निवेश की अवधि पांच वर्ष है, और आपको अवधि के दौरान गारंटीड^# ब्याज दर मिलती है। न्यूनतम आवश्यक निवेश 1000 रुपये है, जबकि कोई अधिकतम सीमा नहीं है। 1.5 लाख रुपये⁸ तक का निवेश धारा 80सी के तहत कटौती के योग्य है।

आप उपरोक्त निवेश मार्गों में से एक या अधिक चुन सकते हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों, जोखिम उठाने की क्षमता और निवेश रणनीति के अनुरूप हों। निवेश करना शुरू करें ताकि रिटर्न के साथ आपकी सेवानिवृत्ति निधि बढ़ने लगे।

यह नया साल आपके जीवन में एक महत्वपूर्ण मील का पत्थर साबित हो। इस नए साल में सेवानिवृत्ति योजना को शुभारंभ दें और अपने स्वर्णिम वर्षों के लिए बचत करना शुरू करें। अपनी सेवानिवृत्ति को वित्तीय रूप से सुरक्षित बनाएं ताकि आप अपनी सनक और इच्छाओं को पूरा कर सकें और बिना किसी चिंता के अपनी बकेट लिस्ट को पूरा कर सकें। इस वर्ष से शुरू होने वाली सेवानिवृत्ति योजना को सावधानीपूर्वक बनाकर अपने बुढ़ापे को स्वर्णिम बनाएं।