जीवन बीमा के माध्यम से कर कैसे बचाएं?

जीवन बीमा पॉलिसी क्या करती है?

पहली नज़र में, आप शायद कहेंगे कि एक जीवन बीमा पॉलिसी आपके और आपके परिवार के वित्तीय भविष्य को सुरक्षित करती है। और यह निस्संदेह सच है!

आप यह भी कह सकते हैं कि एक जीवन बीमा योजना आपको अतिरिक्त राइडर्स के रूप में अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान करती है। और ये सच भी है।

लेकिन क्या आप जानते हैं कि जीवन बीमा आपको कर बचाने में भी मदद कर सकता है? जी हां, आपने सही पढ़ा।

क्या आप जानना चाहते हैं कि जीवन बीमा आपके कर के बोझ को कम करने में कैसे मदद कर सकता है? तो फिर आइए सीधे विवरण पर आते हैं।

जीवन बीमा योजनाएं आपको आयकर अधिनियम, 1961 की तीन धाराओं के तहत कर लाभ^* देती हैं।

• धारा 80सी


• धारा 80डी


• धारा 10(10डी)^**

क्या सभी जीवन बीमा योजनाएं आपको ये तीनों लाभ देती हैं? और आख़िर ये अनुभाग क्या कहते हैं? यदि आप यही सोच रहे हैं, तो आइए विवरण देखें।

जब आप जीवन बीमा योजना खरीदते हैं, तो आप बीमाकर्ता को प्रीमियम का भुगतान करते हैं, है ना? यह सभी जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए सत्य है, चाहे वे टर्म योजना हों, बचत योजनाएं हों, यूलिप हों या कोई अन्य प्रकार।

अब, आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के अनुसार, आप एक वित्तीय वर्ष के दौरान भुगतान किए गए प्रीमियम को अपनी कुल कर योग्य आय से कटौती के रूप में दावा कर सकते हैं। इससे कुल कर योग्य आय कम हो जाएगी और परिणामस्वरूप, आपकी कर देनदारी भी कम हो जाएगी। सरल, फिर भी शानदार, है ना?

अधिनियम की धारा 80सी के तहत लाभों के संबंध में ध्यान रखने योग्य कुछ बातें यहां दी गई हैं।

• आप किसी भी वित्तीय वर्ष के दौरान 1.5 लाख रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं।


• आप केवल वित्तीय वर्ष के दौरान वास्तव में भुगतान किए गए प्रीमियम में कटौती कर सकते हैं।


• आप अपने, अपने जीवनसाथी या किसी आश्रित बच्चे के लिए ली गई जीवन बीमा पॉलिसियों पर भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए इस लाभ उठा सकते हैं।

धारा 80डी मुख्य रूप से स्वास्थ्य बीमा योजनाओं से जुड़ी है। हालाँकि, कुछ जीवन बीमा योजनाएँ आपको ऐड-ऑन के रूप में स्वास्थ्य कवर भी देती हैं। उदाहरण के लिए, एबीएसएलआई क्रिटिकल इलनेस राइडर, एबीएसएलआई हॉस्पिटल केयर राइडर और एबीएसएलआई सर्जिकल केयर राइडर जैसे कवर सभी स्वास्थ्य बीमा लाभ प्रदान करते हैं।

इसलिए, इन सवारियों के साथ बढ़ाई गई जीवन बीमा योजनाएं आपको धारा 80डी के तहत कर लाभ* देती हैं। इस अनुभाग के अनुसार, स्वास्थ्य कवरेज के लिए भुगतान किया गया प्रीमियम आपकी कुल कर योग्य आय से कटौती के रूप में दावा किया जा सकता है। अंततः, इससे आपके कर का बोझ कम हो जाएगा।

अधिनियम की धारा 80डी के तहत लाभों के संबंध में ध्यान रखने योग्य कुछ बातें यहां दी गई हैं।

• आप किसी भी वित्तीय वर्ष के दौरान 25,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं।


• यदि आप अपने आश्रित माता-पिता के लिए भी प्रीमियम का भुगतान करते हैं, तो आप 25,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकते हैं।


• यदि माता-पिता जिनके लिए आप प्रीमियम का भुगतान करते हैं, वरिष्ठ नागरिक हैं, तो आप कटौती के रूप में 50,000 रुपये तक का दावा कर सकते हैं।
• आप केवल वित्तीय वर्ष के दौरान वास्तव में भुगतान किए गए प्रीमियम में कटौती कर सकते हैं।

तो, धारा 80सी और धारा 80डी आपको भुगतान किए गए प्रीमियम पर कर लाभ^* देती है। धारा 10(10डी)^** आपको परिपक्वता लाभ और मृत्यु लाभ पर कर लाभ^* देती है।

इस धारा के अनुसार, पॉलिसी परिपक्व होने पर पॉलिसीधारक को किया गया भुगतान (शर्तें पूरी होने पर), या पॉलिसीधारक के नामित व्यक्ति को मृत्यु लाभ के रूप में किया गया भुगतान, कर से मुक्त है।

इन बुनियादी विवरणों के अलावा, कर लाभ* के लिए आपकी जीवन बीमा योजना की पात्रता के संबंध में कुछ शर्तें भी हैं। भुगतान अवधि के दौरान इन शर्तों को पूरा किया जाना आवश्यक है।

1. यदि आपने 31 मार्च 2012 से पहले अपनी जीवन बीमा योजना खरीदी है, तो आपकी जीवन बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान किया गया प्रीमियम पॉलिसी के तहत बीमा राशि के 20% से अधिक नहीं होना चाहिए।

2. यदि आपने 1 अप्रैल 2012 को या उसके बाद अपनी जीवन बीमा योजना खरीदी है, तो आपकी जीवन बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान किया गया प्रीमियम पॉलिसी के तहत बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए।

यदि पॉलिसी इन शर्तों को पूरा करती है तो ही आप धारा 80सी और धारा 10(10डी)^** के तहत अपने कर लाभ^** का दावा कर सकते हैं।

तो, जीवन बीमा आपको कर बचाने में कैसे मदद करता है? अब जब आप तीन गुना कर लाभ* वाले जीवन बीमा प्रस्तावों का विवरण जान गए हैं, तो आइए एक उदाहरण लेते हैं कि जीवन बीमा कर के बोझ को कम करने में कैसे मदद कर सकता है।

मान लीजिए कि आपकी कुल कर योग्य आय 9,60,000 रुपये है। यदि लागू हो तो यह कोई भी कटौती करने से पहले है।

परिदृश्य 1: आपके पास कोई जीवन बीमा योजना नहीं है

यदि आपके पास कोई जीवन बीमा योजना नहीं है, तो आप धारा 80सी और/या 80डी के तहत किसी भी कटौती का दावा नहीं कर पाएंगे। तो, आपकी कुल कर योग्य आय 9,60,000 रुपये रहेगी। उस स्थिति में, कर देनदारी की गणना निम्नानुसार की जाएगी:

Scenario 2: You have a life insurance plan

Now, in case you have a life insurance plan, you will be eligible to claim deductions under the sections 80C and/or 80D. Suppose that your annual premium payment comes up to Rs. 1,20,000.

In this case, the tax liability will be calculated as follows:

तो, देखें कि जीवन बीमा योजना के प्रीमियम ने आपके कर के बोझ को 1,04,500 रुपये से घटाकर 80,500 रुपये करने में कैसे मदद की? यानी 24,000 रुपये की बचत!

तो, यह एक मुख्य तरीका है जिससे जीवन बीमा आपको कर बचाने में मदद करता है। यह तथ्य कि मृत्यु और परिपक्वता लाभ दोनों पर छूट है, एक अतिरिक्त बोनस है!

जबकि बीमा प्रीमियम आपको टैक्स बचाने में मदद कर सकता है, आपको यह भी सुनिश्चित करना होगा कि आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला प्रीमियम आपके बजट के भीतर हो। जानना चाहते हैं कि आप अपना बीमा प्रीमियम कैसे कम कर सकते हैं? हमारे पास इस विषय पर एक ब्लॉग है।

जीवन के कुछ लक्ष्य ऐसे होते हैं जिनसे आप समझौता नहीं कर सकते। जैसे अपने सपनों का घर खरीदना, अपने बच्चों को सर्वश्रेष्ठ कॉलेजों में भेजना, और शायद उनके सपनों के लिए धन जुटाना भी!

एबीएसएलआई गारंटीड^# माइलस्टोन प्लान के साथ, आप गारंटीड# लाभों के साथ इन लक्ष्यों को सुरक्षित कर सकते हैं।

साथ ही, आप प्रीमियम का उपयोग अपनी कर देनदारियों को कम करने के लिए भी कर सकते हैं। कितना उत्तम!