फिर यह वर्ष का वही समय है। आप जानते हैं - अपने करों की गणना करना, यह जांचना कि क्या आप रिफंड के लिए पात्र हैं, और इससे भी महत्वपूर्ण बात, किसी भी देय आयकर का भुगतान करना।

इसके बारे में बोलते हुए, क्या आप जानते हैं कि आप बस थोड़ी सी योजना बनाकर अपनी आयकर देनदारियों को आसानी से कम कर सकते हैं? हाँ यह सही है।

आयकर अधिनियम, 1961, करदाताओं को कर बचाने और उनके वित्तीय बोझ को कम करने के कई अलग-अलग तरीके प्रदान करता है। आपको बस यह जानना होगा कि अधिनियम के किन प्रावधानों का उपयोग करना है। और इस गाइड में हम इसी में आपकी मदद करने जा रहे हैं।

तो क्या आप टैक्स बचाना चाहते हैं? ऐसा करने के 7 आसान तरीके यहां दिए गए हैं।

क्या आप किराये की जगह पर रहने वाले वेतनभोगी व्यक्ति हैं? उस स्थिति में, आयकर अधिनियम, 1961 में दो प्रावधान हैं जो आपको कर बचाने के लिए किराए का उपयोग करने में मदद कर सकते हैं।

धारा 10(13ए): यदि आपके वेतन में मकान किराया भत्ता (एचआरए) शामिल है

इस अनुभाग के तहत, यदि आप अपने नियोक्ता से एचआरए प्राप्त करते हैं, तो आप छूट के रूप में निम्नलिखित में से कम से कम का दावा कर सकते हैं:

• वास्तविक एचआरए प्राप्त हुआ
• वेतन का 50% (यदि आप मेट्रो शहर में रहते हैं) या 40% (यदि आप गैर-मेट्रो शहर में रहते हैं)
• आपके वेतन का 10% घटाकर भुगतान किया गया किराया

कर योग्य आय निकालने के लिए आप अपनी कुल आय से एचआरए छूट को घटा सकते हैं। अंततः, इससे आपकी कर देनदारी कम हो जाती है।

धारा 80जीजी: यदि आपके वेतन में मकान किराया भत्ता (HRA) शामिल नहीं है

यदि आपका नियोक्ता आपको मकान किराया भत्ता नहीं देता है, तो आप कर बचाने के लिए धारा 80जीजी का उपयोग कर सकते हैं। इस अनुभाग के तहत, आप कटौती के रूप में निम्नलिखित में से न्यूनतम का दावा कर सकते हैं:

• 5,000 रुपये प्रति माह
• वार्षिक किराया घटाकर कुल आय का 10%
• कुल आय का 25%

किरायेदार नहीं? चिंता मत करो। यदि आप वर्तमान में गृह ऋण चुका रहे हैं तो आपके अपने घर में रहने पर भी कर लाभ* मिलता है।

आयकर अधिनियम की धारा 24 की बदौलत, आप प्रत्येक वर्ष किए जाने वाले ब्याज भुगतान पर कटौती प्राप्त कर सकते हैं। यहाँ विवरण हैं:

• आप अपने आवास ऋण पर भुगतान किए गए ब्याज पर कटौती के रूप में 2 लाख रुपये तक का दावा कर सकते हैं।
• ऋण आपकी गृह संपत्ति की खरीद या निर्माण या मरम्मत या पुनर्निर्माण के लिए लिया जाना चाहिए।
• आप इस कटौती का दावा दो या अधिक आवास ऋणों के लिए - या दो या अधिक घरों के लिए कर सकते हैं।

बीमा प्रीमियम कर-बचत के सबसे आसान साधनों में से एक है। यह जीवन बीमा और स्वास्थ्य बीमा दोनों के लिए सच है।

जीवन बीमा प्रीमियम: आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी

क्या आपके पास जीवन बीमा पॉलिसी है? आप अपनी कुल आय से कटौती के रूप में प्रत्येक वर्ष भुगतान किए गए प्रीमियम का दावा कर सकते हैं। इससे आपकी कुल कर योग्य आय कम हो जाएगी और इससे आपकी कर देनदारी भी कम हो जाएगी। इतना ही आसान!

यहां ध्यान देने योग्य कुछ प्रमुख बातें हैं:

• आप इस अनुभाग के तहत कटौती के रूप में 1.5 लाख रुपये तक के प्रीमियम भुगतान का दावा कर सकते हैं।

स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम: आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80डी

स्वास्थ्य बीमा योजनाओं के लिए आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला प्रीमियम भी कटौती योग्य है - धारा 80डी के अनुसार। यहां आपको ये बातें ध्यान में रखनी चाहिए:

• आप अपने, अपने जीवनसाथी, बच्चों या माता-पिता के लिए लिए गए स्वास्थ्य बीमा पर भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए कटौती का दावा कर सकते हैं।
• कटौती की सीमा 25,000 रुपये प्रति वर्ष है - आपके या आपके पति/पत्नी/बच्चों के लिए ली गई पॉलिसियों पर भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए।
• यदि आपने अपने माता-पिता के लिए स्वास्थ्य बीमा खरीदा है, तो आप 25,000 रुपये तक की अतिरिक्त कटौती का लाभ उठा सकते हैं।
• यदि आपके माता-पिता वरिष्ठ नागरिक हैं, तो कटौती की सीमा 50,000 रुपये तक बढ़ जाती है।

धारा 80सी के तहत लाभ केवल बीमा प्रीमियम तक ही सीमित नहीं हैं। इस धारा के तहत कई अन्य निवेशों और खर्चों का भी कटौती के रूप में दावा किया जा सकता है। हालाँकि, ध्यान रखें कि इस अनुभाग के तहत कटौती की सामूहिक ऊपरी सीमा 1.5 लाख रुपये है।

क्या आप उन निवेशों और खर्चों के बारे में अधिक जानना चाहते हैं जो धारा 80सी के तहत कटौती के योग्य हैं? यहां एक उदाहरणात्मक सूची दी गई है।

• सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ):
  पीपीएफ एक सरकार समर्थित योजना है जिसमें 15 साल की लॉक-इन अवधि होती है।


• इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस):
  ईएलएसएस एक इक्विटी-उन्मुख म्यूचुअल फंड योजना है जिसमें 3 साल की लॉक-इन अवधि होती है।


• राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी):
  यह 5 साल की लॉक-इन अवधि वाली एक और सरकार समर्थित निवेश योजना है।


• कर बचाने वाली एफडी:
  कर बचाने वाली फिक्स्ड डिपॉजिट आपकी नियमित एफडी की तरह ही हैं, सिवाय इसके कि उनकी लॉक-इन अवधि 5 साल है।


• राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस):
  एनपीएस एक स्वैच्छिक योगदान योजना है जो 60 वर्ष की आयु तक लॉक-इन अवधि के साथ आती है।


• वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (एससीएसएस):
  5 साल की लॉक-इन अवधि के साथ, एससीएसएस 60 वर्ष से अधिक आयु के वरिष्ठ नागरिकों के लिए एक और कर-बचत निवेश विकल्प है।


• गृह ऋण मूलधन का पुनर्भुगतान:
  यदि आप सक्रिय रूप से गृह ऋण चुका रहे हैं, तो आप ऋण के मूल घटक के लिए धारा 80सी के तहत कटौती का लाभ उठा सकते हैं।


• बच्चों की ट्यूशन फीस:
  आप अपने बच्चों की पूर्णकालिक शिक्षा फीस पर भुगतान की गई ट्यूशन फीस पर भी कटौती का लाभ उठा सकते हैं। प्रत्येक करदाता 2 बच्चों तक इस कटौती का दावा कर सकता है।

निवेश और खर्चों के अलावा, क्या आप जानते हैं कि आपके बैंक खाते में कुछ पैसे बचाने जैसी सरल चीज़ आपको कर बचाने में मदद कर सकती है?

जब आप अपने बचत बैंक खाते में कुछ पैसे रखते हैं, तो आप इस राशि पर ब्याज कमाते हैं, है ना? अब, आपके बचत खाते पर यह ब्याज आपकी कुल आय से काटा जा सकता है - इस प्रकार आपकी कुल कर योग्य आय कम हो जाएगी।

इस कर-बचत प्रावधान के बारे में ध्यान रखने योग्य कुछ बातें यहां दी गई हैं:

• एसबी खातों पर 10,000 रुपये तक के ब्याज पर धारा 80टीटीए के तहत कटौती की अनुमति है।
• वरिष्ठ नागरिकों के लिए, धारा 80टीटीबी के तहत सीमा 50,000 रुपये है।
• इस सीमा के लिए आपके सभी बचत बैंक खातों से मिलने वाले ब्याज पर विचार किया जाता है।

यदि आप एक वेतनभोगी कर्मचारी हैं, तो आपके पास खुश होने का एक और कारण है। सभी वेतनभोगी करदाताओं के लिए 50,000 रुपये की सीमा के साथ एक मानक कटौती लागू है।

आप इस कटौती का दावा अपने कुल वेतन से कर सकते हैं, जिससे अंततः आपकी कुल कर योग्य आय कम हो जाएगी।

बजट 20-21 में एक वैकल्पिक नई कर व्यवस्था की शुरुआत देखी गई। इसलिए, हर साल, अपना आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले, आप पुरानी और नई कर व्यवस्था के बीच चयन कर सकते हैं। नई व्यवस्था दो प्रमुख मायनों में भिन्न है:

• यह कम कर दरों के साथ आता है।
• यह पुरानी कर योजना के तहत अधिकांश कटौतियों की अनुमति नहीं देता है।

अगर आपने कर-बचत योजनाओं में निवेश नहीं किया है तो नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनकर आपको फायदा हो सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि यह आपको कम कर दरें देता है, और आप किसी भी तरह से कटौती लाभ से वंचित नहीं होंगे, क्योंकि आपके पास ऐसा कोई निवेश नहीं है।

आप हमेशा पुरानी योजना और नई योजना के तहत अपनी कर देनदारी की गणना कर सकते हैं, और वह योजना चुन सकते हैं जो आपको अधिक कर बचाने में मदद करती है।

तो, आपके पास यह है - बिना किसी विस्तृत वित्तीय योजना के कर बचाने के 7 आसान तरीके। सबसे अच्छी बात यह है कि यदि ये सभी विचार आप पर लागू होते हैं तो आप उनका उपयोग कर सकते हैं। किसी भी तरह का कोई प्रतिबंध नहीं है। सुनिश्चित करें कि आप इस वित्तीय वर्ष से इन पर विचार करें, ताकि आप अधिक बचत कर सकें!

क्या आप कर बचाना चाहते हैं और साथ ही बीमा या निवेश का लाभ भी उठाना चाहते हैं? कर-बचत योजनाएँ वही हो सकती हैं जो आप तलाश रहे हैं। भारत में शीर्ष कर-बचत योजनाओं पर हमारा ब्लॉग आपको कर बचाने में और मदद कर सकता है।

इसे यहां पढ़ें

यदि आप सोचते हैं कि बीमा योजनाओं से आपको प्रीमियम भुगतान अवधि के बाद ही लाभ मिलता है, तो फिर से सोचें। एबीएसएलआई विजन लाइफइनकम प्लस प्लान (UIN: 109N131V01) के साथ, आपको इतना लंबा इंतजार नहीं करना पड़ेगा।

आपको गारंटीड^# नियमित आय के साथ-साथ हाथ में नकदी का भी आनंद मिलता है - तब भी जब आप प्रीमियम का भुगतान कर रहे हों।

साथ ही, आप उन प्रीमियमों का उपयोग कर बचाने* में मदद के लिए कर सकते हैं! एक साथ तीन फायदों के बारे में बात करें.

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